上海电气（集团）总公司的一位领导要同外商洽谈一个纸浆合作的项目，他亟需了解控股子公司最新的财务状况。这位领导没有像往常一样去财务部查询帐务，而是有条不紊地在自己的办公室里打开电脑，输入密码，在电脑上直接看到了自己需要的财务数据，这些数据包括：资产负债、损益情况以及更加深入的财务分析。通过这些数据，该领导对企业的财务状况做到了胸中有丘壑。要知道，上海电气集团共拥有工业企业335家，其中国有企业207家，合资企业128家，职工21.5万人，管理这么大的一个公司得需要多大的控制能力。现在，集团下面的分、子公司财务经营状况在集团管理层那里可以一目了然，这得益于财务数据仓库的上马应用。

上海电气集团在没有建立财务监控决策信息系统之前，下属分、子公司各自有不同的操作平台和财务系统，集团决策管理层要查看财务情况需要花费大量的人力和物力，而且从数据的采集提交到整合分析，周期很长，也只能生成固定报表，根本无法及时作出判断和决策，不能适应集团的高速发展。

采用CA的数据仓库技术建立起来的财务监控决策信息系统，大大简化了人工数据平衡等工作。目前，上海电气总公司财务系统每周出一次财务报表，决策管理层根据不同的权限可以随时查看集团的财务情况，特别是利用该系统的分析功能，对各种数据进行多维分析，实现真实、准确、规范、快捷地反映整个集团公司的财务状况和经营成果，分析运营过程中的利弊得失及发展趋势等需要，从而更好地管理公司的运营。

上海电气集团财务监控决策信息系统一统356家企业的财务数据，让企业决策层对企业发展运筹帷幄。

上海电气（集团）总公司的一位领导要同外商洽谈一个纸浆合作的项目，他亟需了解控股子公司最新的财务状况。这位领导没有像往常一样去财务部查询帐务，而是有条不紊地在自己的办公室里打开电脑，输入密码，在电脑上直接看到了自己需要的财务数据，这些数据包括：资产负债、损益情况以及更加深入的财务分析等。通过这些数据，该领导对企业的财务状况做到了胸中有丘壑。要知道，上海电气集团共拥有工业企业335家，其中国有企业207家，合资企业128家，职工21.5万人，管理这么大的一个公司得需要多大的控制能力。现在，集团下面的分、子公司财务经营状况在集团管理层那里可以一目了然，这得益于财务数据仓库的上马应用。

计划外选型

上海电气集团财务部的员工至今仍清晰地记得，数据仓库应用之前，每次公司检查卫生的时候，就是他们最为尴尬的时候。财务部纸张多，存储报表用的磁盘堆得到处都是，虽然不能说是脏乱差，但总得不到好成绩。上海电气集团是个大型国营企业，下面有很多事业部、二级公司和三级公司，那时的财务基本通过手工报表：分、子公司的财务人员把数据输入计算机，然后通过盘片或纸张的报表传给总公司，总公司的财务人员再手工输入到电脑里面去。

靠手工统计财务报表的方式很繁琐，而且花的时间长。等集团领导拿到报表时，数据往往不是新的，并且数据经过一次次手工输入输出往往会出现误差。因此，集团企业的财务状况不能及时反映到报表上来，财务数据的处理成为集团管理的一个棘手的问题。作为一个超大规模的集团公司，上海电气下属各分公司的业务和经营情况不断发生变化，上海电气集团希望能够通过对财务情况的监控，及时反映和控制整个集团不同分支机构的生产经营过程，并衡量其生产经营成果，作出正确的判断和决策。

1999年，上海电气决心在信息化建设方面增加投入，建立内部网系统，让集团通过技术连接成为整体，通过信息化使公司管理上一个台阶。但电脑部在做内部网的时候，并没有把财务系统的改造纳入集团信息化建设体系中。

因此，当年上海电气集团数据仓库的选型还是"计划外生育"。

财务部门一直都在寻找解决财务面临的瓶颈问题，当时没有想到要使用数据仓库，也没想到和哪个公司合作，只是迫切希望改变现状。财务部的负责人说："我们希望能够改变这种手工方式，实现机器报表，并且需要对数据分析和作一些深层次的挖掘功能。"

实现机器报表有一种最原始的办法，就是统一财务软件。对于三两家公司来说，这不太费劲，但对于拥有300多家分、子公司的上海电气集团，这种想法有点天方夜谭的意味。上海电气下面的公司早就使用了各种各样的财务软件，如果使用统一财务软件的话，那么现有的财务软件就要废除。这样不仅软件成本高，还要重新培训技术操作人员，代价太大。另外，从上海电气集团的需求来看，其产品分门别类，覆盖面很广，大到涡轮机，小到螺丝钉，每一个门类都会产生大量数据。集团生存越来越依赖数据，所有数据都要分析，单分析气轮机数据量就足够累死人。在公司财务控制过程中，预算也越来越重要，不仅要事后监控，最好要事前监控。纯粹的财务软件恐怕难以实现上述功能。

财务部不知道什么软件能够实现自己的需求，他们把需求提交给了IT部门。电脑部针对财务部提出的要求开始在国内外厂商中调研。

在内部网络实施的过程中，电脑部的人得知系统集成商明天科技使用了CA的财务数据仓库系统，而且效果不错，他们非常感兴趣，马上与CA接触。了解下来，电脑部的人觉得这套软件系统确实能够满足财务部提出的需求，这样自然就谈到了价格问题。当年电脑部的预算已经做好，CA数据仓库软件的报价超出了电脑部年度预算。如果通过电脑部，这个项目无法实施。CA方面对自己的产品很有信心，之前他们已经在银行、企业有过多次实施财务数据仓库系统的经验，项目组负责人方军军提出，可以直接演示给业务部门看，让他们决定需求。

在上海电气集团会议上，电脑部负责人介绍了CA数据仓库的功能。决策层非常感兴趣，约好了演示的时间。那天，CA项目组带着专门的软件，模拟方案现场演示，演示的项目具有很强的针对性，他们为财务部的人演示财务科目分析、损益表以及决策辅助支持，从财务一级科目到二级科目、三级科目及相关的凭证分析，这次演示很直观、生动。财务总监看了演示后，觉得这正是他们所需要的东西，CA的财务数据仓库系统与他们原先设想的不谋而合。于是，在电脑部本年度预算已满的情况下，财务部把这套系统纳入自己部门的预算中，财务数据仓库顺利地计划外上马。

统一财务规范

集团要对下属公司管理，但不可能什么都管。在上财务系统的过程中，上海电气的思路变得明晰起来--抓住最核心的部分，即管理好公司的资产，在具体操作上，就是监控好财务，分析好财务。

在这样一个思路的指导下，CA为上海电气建立了财务监控决策信息系统，主要包括财务信息数据库及分析系统和现金流量监控及分析系统两部分。其中，财务信息数据库及分析系统主要是建立财务信息数据库（利于各种财务分析工作），并与预算分析相结合（利于事前控制）。而现金流量监控及分析系统则主要实现对现金流量的即时监控、银行存款的分布状况和财务状况的多口径比较。

这两大模块功能实现的前提是，300多家分公司的数据按照统一规范纳入到数据库中来。当时分、子公司使用不同的财务软件，如金蝶、用友等，在应用和科目划分上不完全一样。由于财务指标非常多，如果不统一的话，就不能作横向比较，数据仓库的作用就无法体现出来。要真正发挥"牛刀"的作用，就需要把数据变为元数据放到数据仓库中。

于是，统一业务规范就变得异常重要。实施项目组首先在财务科目上做到了统一。一级科目容易统一，但只看财务一级科目是看不出什么问题。二级科目就不容易统一，例如，有的公司把成本分为一车间成本和二车间成本，不同产品有不同的成本统计。而有的公司则是另一种分法。因此关键是将二级科目统一起来。更进一步发展，还要规范三级科目。在实施过程中，CA与上海电气协商建立了会计科目的对照标准：什么该归入一级科目，什么该归入二级科目。按照这样的规范，重新整理财务流程，重新做帐。

其次，按照数据仓库需求建立内部企业编码，从事业部到工厂这样的结构重新建立数据。集团下面的公司经常发生变动，比如兼并，那么兼并前的财务该怎样统计，兼并后财务算哪个公司的。再如，某个部门设置发生变化，财务数据该划分给谁，这些问题被拿出来讨论，然后根据具体情况设置财务规范。

通过这两步措施，数据仓库实施的规范障碍消除了。集团分子公司财务软件设立了统一的科目管理，统一的接口。数据库内的数据可以任意多角度地核对，企业既可以做历史对比，看发展过程，还可以与同类企业相比。

消除技术盲点

2000年3月，CA与上海电气开始了财务数据库的实施。

项目开始实施的时候，CA的实施人员觉得不可思议，上海电气集团有这么多企业这么多财务软件，而且基本上没有两家公司的财务软件是完全一样的。企业常用的财务软件有10种左右，每个软件有3到5个版本。

最让实施小组头痛的技术问题就是分析下面公司的财务系统。做IT的人都知道，分析别人的系统还不如自己做个系统来得方便，但实施的时候又不可能去把别人的机器格式化，这些繁琐的事情必须硬着头皮去做。有些公司采取了自主开发的方式，这样技术分析起来很困难，特别是开发者走了，去分析系统更是难上加难。有的公司自主开发是在DOS基础上，没有办法再继续使用，只好换掉了。有的自行开发在WIN上，这样做接口工作也非常费力。

上系统的过程也是对下面公司财务软件系统的梳理过程。

CA项目组负责人方军军

这个项目实施了五六个月后，数据要通过电脑系统从分、子公司报到总部，最困难的底层推广工作也来了。上海电气集团企业多，效益也参差不齐，下面财务人员的素质水平不同。有的公司财务人员操作系统很熟练，但是有的公司连计算机也没有，无法上网，财务人员没有传输数据的概念，习惯了以前的那种操作方法，他们觉得报表交个盘片就行了，对新系统应用不是很积极。上海电气集团的IT人员就一家一家帮他们实施，负责技术安装培训。

系统连接完毕，开始运行的时候问题不少。在数据仓库系统中，下面公司与集团财务部的连接方式是通过DDN专线拨号，采取VPN方式。实施小组给财务人员做完培训后，财务人员以为比较简单，但是到数据上传的时候，问题就出来了。就算不是大问题也需要有人到现场来解决，实施小组那些天不停地跑来跑去忙着调试。有一次，一家公司实施完毕，但是VPN怎么都拨不上去，数据无法传递，检查到最后，发现是VPN设置出了问题。还有一次，一个事业部联不上网，检查后发现原来和防火墙有冲突，这些在实施之初是怎么也没想到的事情。

经过反复的调试、培训，下面的财务人员接受了这套系统，最主要的数据可以整合到服务器里面作报表、分析比较了。

消除人的阻力

在项目实施过程中，CA和上海电气的实施小组明显感觉最主要的阻力还是来自于人。上海电气电脑部的负责人说："实施项目以前觉得技术是很大的问题，现在觉得技术是最能够得到保证的，领导也不是问题，主要是推广的过程中人为的阻力。"而任何公司信息化实施，领导的支持都是消除人为阻力的先决条件。

上海电器集团有一些合资公司，上海电气只是投资方，又没有控股权，在安装系统、采集数据的时候，困难就来了。因为进入数据库的财务数据不光是财务数据，还有担保和抵押信息等一些公司核心的东西。外资方不愿意把这些数据给集团，在他们看来，把这些数字开放给集团，意味着主动权的丧失。上海电气实施小组开了很多会来协调这些工作，电脑部和财务人员实在解决不了的，就由董事会出面，商讨解决。这样，开始试点时，只有28家公司数据供参考，现在有356家企业的财务数据进入上海电气集团财务数据仓库。能够掌握的企业都控制起来了。

在采访过程中，CA项目组负责人方军军一再强调："数据仓库要实现分析决策支持的功能，必须保证数据的真实性，否则不会有正确的分析为决策提供支持。"在上海电气财务数据仓库实施过程中，即使集团控股的企业也会有不配合的情况，毕竟财务数据仓库使下面的财务以及相关业务流程透明起来，这会影响到一部分人的利益，甚至暴露出以前在数据上的黑洞，所以要得到真实数据的阻力也不小。

一些公司不愿意让集团看到帐目，在实施时拖延时间。明明定好了时间过去安装调试，可实施小组到了之后那里没人，理由是出去开会了或者出差，这可能为帐目处理提供了时间。有些企业在集团监管力度不大的时候，把帐目做得不是很清楚，在上系统时也会暴露出来，光靠财务人员和IT人员是解决不了这些问题的。这样一方面实施部门牵头请公司领导出面，取得"尚方宝剑"。集团总部成立专门的稽查室，不定期地到下面公司查帐，督促企业做好基础工作，为财务数据仓库进行服务。他们定期向领导进行汇报，发生意外情况请领导协调，通过行政干预手段强调合作。另一方面，在收集财务数据时，尽量做到分、子公司的数据为这些公司自己所用，比如毛利分析等项目。

做好沟通

消除语言障碍

财务部的业务需求要在电脑系统上实现，需要一个语言的转换过程。财务和电脑都是专业性特别强的业务，财务部的人以前没有接触过数据仓库，他们提出的要求只是基于对业务最朴素的要求，要用电脑完整地表现出来还隔着一道坎。于是在项目实施之初，语言造成的巨大障碍也就出来了。

同一个问题，IT部门的人喜欢画表画图，而财务遇到问题是把科目写出来。电脑部的人往往拿到财务需求后搞不清楚是什么回事。怎么把图文有机地结合起来？这就要靠大家互相沟通，对彼此的业务范畴都有所了解。IT人员就去学财务，财务人员学计算机知识，对计算机了解的财务人员帮助做一些翻译工作。电脑部认为"财务用的系统都比较直观，我们尽量去适应他们的方式"，并把财务想要看到的东西转化为界面。那段时间，集团财务部人员迫切地希望更快了解更多的IT知识。有一次，他们收到CA培训的邀请，一帮人跑去听，发现这个培训是专门针对IT人员的，他们什么都听不懂，只记得权限分配。后来系统接触多了，技术上的困惑也就基本消失了。

财务部为此专门配备了一名IT人员，这个人既懂电脑又懂业务，直接为财务部门服务，向CA项目组提出业务需求。在技术上，CA帮助培训，对数据仓库直接操作。现在他已经能够解决系统运转过程中出现的一些问题了。

系统上马后，试用过程中发现不少问题，需要不断修改。这也是一个不断磨合沟通的过程。方军军说："在实施过程中，双方沟通相当重要。有时候，技术实现没有问题，做的时候业务可能达不到要求。有的要求在财务部门看来比较容易实现，但是电脑是机械的、程式化的，所以双方最终确定需求范围费了很大力气。"

沟通的结果最终构筑了"三赢"的局面。上海电气电脑部的负责人说："我们是企业的IT人员，对外行业不是很了解，CA有多家公司实施的经验，比我们更了解数据仓库的流程，CA对财务了解，但对我们集团不了解，这样三方各取所长，所以数据仓库能够实施成功。"电脑部的人也从一开始对财务数据仓库一无所知转变为专家。

改变观念

提供决策支持

现在，财务部再也不用为卫生检查犯愁了，他们的办公室井然有序，再也看不到纸张磁盘堆积的壮观场面了。

采用CA的数据仓库技术建立起来的财务监控决策信息系统，大大简化了人工数据平衡等工作，在系统完成之前，集团财务部有三个处，单一个处就有10个人左右，每月提交很多报表盘片，数据仓库试用后1个处就2－3个人在做这项工作。从用户角度讲，以前的报表生成的时间特别晚，一般在每个月的20日之前。企业把盘片拿来，读盘后把数据输入到计算机里面去，特别慢，数据没有分析价值，而且数字是否真实有效也不确定。目前上海电气总公司财务系统每周出一次财务报表，财务部可以直接从下面公司获取数据，公司那边的帐结了，财务部这边数据也就有了，数据真实性也可以保证，效益大大提高。

决策管理层根据不同权限可以随时查看集团的财务情况，特别是利用该系统的分析功能，可以对各种数据进行多维分析，真实、准确、规范、快捷地反映整个集团公司的财务状况和经营成果，分析运营过程中的利弊得失及发展趋势等。决策层还可以看集团发展趋势，某一公司某一阶段的发展情况，他们可以自己操作生成图表。财务部门有分析师针对情况作简单的文字分析，非常直观。比如应收帐款的指标突然上升了很多，这是某一事业部造成的，领导可以在网上直接看事业部的数据，查看具体业务状况。以前的操作是把财务人员叫上来让他去做分析报告，如果不满意，还需要重做。

任何一个信息系统的应用，引发的不只是技术上的改变，更是人们观念上的改变。这个改变从培训开始。

CA为上海电气做了数据仓库建设培训、使用培训、开发培训。这些培训对各公司领导实施理念培训尤为重要，财务、集团事业部的领导也参加了培训，用了近三个星期的时间让他们接受这一系统，接受它的分析功能。因为财务业务的应用要具体到每个企业，每个企业的具体需求不同，如有的公司要求界面符合自己的习惯等，CA就把开发模式提供给上海电气的IT人员，让他们为各个部门度身定制，二次开发。

刚上数据仓库系统的时候，实施小组让财务部门提业务要求，他们提的要求很简单，只希望告别纸与磁盘的年代，在电脑上能直接生成报表，现金流量是他们主要的分析范围。CA项目组认为数据仓库作报表是大材小用，一般的财务软件就可以做到，业务分析才是主要目标，而且按照业务进行主题分析，如资产负债情况分析、盈利能力分析、某些指标分析等，上海电气采纳了这一建议。随着系统应用的深入，上海电气财务部的人员逐渐习惯了数据仓库对数据的挖掘、分析功能。财务人员不断提出新的业务分析主题，这样，财务数据仓库业务开展起来非常顺畅，为公司决策提供了大量依据。

关于上海电气集团

上海电气（集团）总公司（简称上海电气）是中国最大的发电设备、大型机械设备设计、制造、销售的企业集团，其业务涵盖中国机电设备制造的所有领域，包括电站设备、输配电设备、机床机械、通用机械、机械基础件、家用电器等产业。上海电气集团共拥有工业企业335家（其中国有企业207家，合资企业128家），职工21.5万人。

评论

建立数据仓库的问题与矛盾

正确及时的决策是企业在激烈的市场竞争中生存和发展的最重要环节。愈来愈多的企业认识到，企业要想在竞争中取胜，获得更大的收益，必须利用计算机和网络技术、数据仓库技术，深层次地挖掘分析当前和历史生产业务数据，以及相关环境的相关数据，自动快速获取其中有用的决策信息，为企业提供快速、准确和方便的决策支持。通过对企业生产和计划的完成情况及相关环境数据进行多角度多层次的分析，使企业的决策者及时掌握企业的运行情况和发展趋势，并对制定生产计划和长远规划提供理论指导，提高企业的管理水平和竞争优势。

但是，如同其他应用产品一样，数据仓库建设的问题同样显而易见，主要体现在三方面：

在数据方面，国内数据库系统中数据积累还不够，作为数据仓库系统没有数据积累是没有意义的。

在工具方面，现在的OLAP工具也好，数据挖掘工具也好，都不太好用。大家普遍认为这些工具是给专家用的，不是大众化的普及工具。

在管理方面，建立数据仓库的目的是大力提高商业收益，然而，执行有效的数据仓库策略的最大障碍常常并不是由于技术引发的，而是在建立数据仓库的过程中，经常暴露出的存在于机构内部的关系的复杂性和行政上的种种障碍。这种管理上的问题主要表现在以下三种矛盾中：

业务与IT人员之间的矛盾：对许多公司来说，要使最终用户与信息技术人员真正地在一起合作是困难的。基层用户希望IT人员对出现的问题能提供快速的解决方案，而IT人员希望确保系统能够以"最佳方法"建立起来，达到标准并为企业的需求服务。

部门与整个公司之间的矛盾：不集中与集中的支持者之间的关系经常是紧张的。高级管理人员可能希望在商业单元中推行决策制定和对后果负责。与此同时，他们还希望对连贯性与运作加以集中控制和大力加强。数据仓库应该帮助把不同子系统的分散的商业数据汇集起来，并且为各部门管理者提供他们所需要的基本信息。

商业单位之间的矛盾：一个数据仓库应该使得数据能够跨越商业单位或部门的边缘。这就迫切需要把不同操作系统的数据集成到一个决策支持环境中去。然而，这些系统的差别经常超出硬件和软件平台所允许的变化范围。各部门对业务的看法又可能各不相同，这就导致不同的商业过程和概念反映在数据上，可能不匹配并且不容易将它们统一起来。

以上所描述的困难不仅存在于大公司或行政色彩很浓的环境中，甚至当部门经理之间想一起共事的时候，都可能需要做大量工作来统一各部门对商业过程和术语的不同定义。

建立数据仓库的努力将集中在项目实施过程中，尤其在某些部门，这也正是上海电气集团在实施财务软件仓库中考虑到并加以解决的事情。（祁争晖）

资料

上海电气财务监控决策信息系统的功能

在CA可伸缩数据仓库架构基础上，上海电气财务监控决策信息系统主要包括财务信息数据库及分析系统和现金流量监控及分析系统两部分。前者主要是建立财务信息数据库（利于各种财务分析工作），并与预算分析相结合（利于事前控制）。后者则主要实现对现金流量的即时监控、银行存款的分布状况和财务状况的多口径比较。该系统具有以下特点：

●从多数据源获取数据

上海电气下属各分、子公司，因为产品、地域的不同拥有各种系统，数据环境较为复杂，格式不尽相同，CA的数据仓库软件DecisionBaseTransformer可以完成对上海电气下属所有分、子公司各种类型财务数据的加工。

●开放、分布式数据存储

CA的数据仓库解决方案采用开放式的数据存储，上海电气可以任意选择数据库平台作为企业数据的载体。

●便捷的信息访问方式

使用CA的OLAP工具DecisionBaseOLAPServer，构造多维分析模型，上海电气的决策管理层可采用通用的WebBrowser访问统计报表和动态分析，轻松实现对财务数据的多维分析、深层挖掘。(周红梅)